VAT & Corporate Tax
법인세·부가가치세 신고
법인세와 부가가치세는 장부와 세금계산서, 매입세액 공제, 결산 조정이 함께 연결됩니다. 신고 직전보다 평소 자료 흐름을 맞추는 것이 중요합니다.
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검색 의도 법인 결산, 부가가치세 신고, 전자세금계산서 발행과 매입세액 공제 문제를 정리하려는 경우에 맞춘 상담입니다.
검토 방식 사실관계 · 증빙 · 신고기한을 함께 확인합니다.
When
이런 경우 검토합니다
- 법인 결산과 법인세 신고를 준비하는 경우
- 부가가치세 신고 전 매출·매입 누락을 점검해야 하는 경우
- 전자세금계산서 발행 시기나 수정발행이 문제되는 경우
- 매입세액 불공제 여부가 불명확한 경우
Q&A
자주 묻는 질문
부가가치세 신고 전에 무엇을 먼저 확인해야 하나요?
매출 누락, 매입세금계산서 수취 여부, 카드매입, 현금영수증, 불공제 항목을 먼저 확인합니다.
법인세는 결산 때만 보면 되나요?
아닙니다. 가지급금, 접대비, 인건비, 감가상각, 임원 보수처럼 연중 관리가 필요한 항목이 많습니다.
전자세금계산서 수정발행은 언제 검토해야 하나요?
공급가액, 공급시기, 계약 변경, 반품·취소 사유가 생기면 즉시 검토해야 합니다. 발행 시기와 사유가 맞지 않으면 가산세 문제가 생길 수 있습니다.
Documents
필요서류
- 재무제표와 장부
- 세금계산서 목록
- 카드·현금영수증 매입 내역
- 계약서
- 급여대장
- 전기 신고서